Nawet 1,4 tys zł natychmiastowej korzyści

Indywidualne Konto zabezpieczenia Emerytalnego pozwala obniżyć tegoroczny podatek dochodowy nawet o 1,4 tys. zł.

Publikacja: 19.12.2014 10:27

Nawet 1,4 tys zł natychmiastowej korzyści

Foto: Fotorzepa, Mateusz Pawlak

Indywidualne Konto zabezpieczenia Emerytalnego umożliwia coroczne odliczanie wpłacanych składek od podstawy opodatkowania, co zwykle oznacza, że oszczędzający otrzyma zwrot części podatku.

Przykładowo osoba która w 2014 roku dokona wpłaty w maksymalnej możliwej wysokości 4495,20 zł będzie mogła zapłacić mniejszy podatek o 809,14 zł (przy skali podatkowej 18 proc.), 854,09 zł (przy skali podatkowej 19 proc.) lub 1 438,46 zł (przy skali podatkowej 32 proc.).W zależności od naszych zarobków i stawki opodatkowania nasza korzyść może być zróżnicowana.

- IKZE dzięki możliwości odliczenia limitu wpłat od podstawy opodatkowania, daje osobom przekraczającym drugi próg podatkowy realną oszczędność w wysokości ponad 1,4 tys. zł rocznie, przy limicie wpłat w wysokości prawie 4,5 tys. zł. Odłożone pieniądze dodatkowo pracują na rynku kapitałowym na przyszłą emeryturę, niezależną od świadczeń ZUS – mówi Robert Kosowski z Domu Maklerskiego mBanku.

Oprócz ulgi podatkowej wynikającej z pomniejszenia podstawy opodatkowania, IKZE pozwala też uniknąć podatku Belki. Prawo do niezapłacenia 19-proc. podatku od zysków kapitałowych uzyskuje się jednak dopiero przy wypłatach po ukończeniu 65. roku życia, ale warunkiem jest też oszczędzanie na koncie przez przynajmniej pięć lat.

Pamiętać jednak należy, że środki wypłacane z IKZE, po osiągnięciu wieku emerytalnego, będą pomniejszone o podatek ryczałtowy w wysokości 10 proc.

Zgodnie z regulacjami wpłaty dokonywane na IKZE w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć kwoty odpowiadającej 1,2-krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok. W 2014 roku wynosi on 4 495,20 zł.

IKZE może funkcjonować w różnych formach. Umowę o jego prowadzenie możemy podpisać z TFI - wtedy wpłacamy pieniądze do funduszu inwestycyjnego. Możemy wówczas wybrać w zasadzie dowolne fundusze i dowolną strategię lokowania środków. Odkładać w trzecim filarze możemy także z towarzystwem ubezpieczeniowym (wpłaty do ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych). Oszczędzać możemy też w banku albo gromadząc papiery na rachunku inwestycyjnym prowadzonym przez biuro maklerskie.

Od 2012 r. możliwe jest też wpłacanie pieniędzy do dobrowolnych funduszy emerytalnych (DFE), którymi zarządzają PTE (te same, które prowadzą OFE). Tak duży wybór sprawia, że każdy może dostosować swoje inwestycje do indywidualnych potrzeb. Co istotne oba konta nie obligują do dokonywania regularnych wpłat w określonych wysokościach. W razie potrzeby w dowolnym momencie możemy też sięgnąć po nasze środki w części lub w całości jednak wówczas fiskus naliczy nam 19 proc. podadek Belki.

Indywidualne Konto zabezpieczenia Emerytalnego umożliwia coroczne odliczanie wpłacanych składek od podstawy opodatkowania, co zwykle oznacza, że oszczędzający otrzyma zwrot części podatku.

Przykładowo osoba która w 2014 roku dokona wpłaty w maksymalnej możliwej wysokości 4495,20 zł będzie mogła zapłacić mniejszy podatek o 809,14 zł (przy skali podatkowej 18 proc.), 854,09 zł (przy skali podatkowej 19 proc.) lub 1 438,46 zł (przy skali podatkowej 32 proc.).W zależności od naszych zarobków i stawki opodatkowania nasza korzyść może być zróżnicowana.

Pozostało 80% artykułu
Materiał Partnera
Zainwestuj w przyszłość – bez podatku
Materiał Promocyjny
Wykup samochodu z leasingu – co warto wiedzieć?
Materiał Partnera
Tak możesz zadbać o swoją przyszłość
Emerytura
Wypłata pieniędzy z PPK po 2 latach oszczędzania. Ile zwrotu dostaniemy
Emerytura
Autozapis PPK 2023. Rezygnacja to dobry pomysł? Eksperci odpowiadają
Materiał Promocyjny
Jak kupić oszczędnościowe obligacje skarbowe? Sposobów jest kilka
Emerytura
Emeryci ograniczają wydatki. Mają jednak problemy z długami