Gdzie założyć nowe konto emerytalne?

Fundusz inwestycyjny, ubezpieczeniowy czy emerytalny? A może lokata bankowa lub rachunek maklerski. Która z tych form oszczędzania na emeryturę jest najbardziej atrakcyjna? A do tego jaki zysk podatkowy można uzyskać oszczędzając na IKZE

Publikacja: 29.03.2012 17:22

Na dobrą emeryturę w przyszłości trzeba dodatkowo oszczędzać

Na dobrą emeryturę w przyszłości trzeba dodatkowo oszczędzać

Foto: Fotorzepa, Ryszard Waniek Rys Ryszard Waniek

Spore zamieszanie wokół planu podniesienia przez rząd wieku emerytalnego Polaków zdominowało dyskusję o przyszłych świadczeniach. Tymczasem przypominamy, że wysokość przyszłej emerytury zależy w dużej mierze od nas samych. Oczywiście dzięki dłuższej pracy będzie można więcej odłożyć na koncie emerytalnym i równocześnie krócej pobierać świadczenia, co będzie miało pozytywny wpływ na jego wysokość.  To jednak wciąż będzie za mało. Stopa zastąpienia, czyli wysokość pierwszego świadczenia do ostatniego wynagrodzenia wyniesie zaledwie ponad 30 proc. Dlatego eksperci są zgodni, że należy dodatkowo oszczędzać. Dobrze do tego służą specjalne konta emerytalne, jak: indywidualne konto emerytalne (IKE) czy indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). Ten ostatni produkt można założyć od tego roku. Jego główną zależą jest zachęta podatkowa.  Wpłaty na konto będzie można odpisać od podstawy opodatkowania. Wpłaty dokonane w tym roku będzie można, zgodnie z indywidualnym limitem, rozliczyć już w roku kolejnym. Oznacza to, że od roku 2013 można płacić niższy podatek.

Indywidualny limit to 4 proc. podstawy wymiaru składki emerytalno-rentowej. Nie więcej jednak niż 4 proc. od 30-krotności średnich zarobków, co daje kwotę 4030,8 zł w 2012 r. Jeśli dochody do 15 września poprzedniego roku kalendarzowego były niższe niż 12-krotność wynagrodzenia minimalnego (mniej niż 17 tys. zł), to w następnym roku można wpłacić na nowe konto równowartość 4 proc. od 12-krotności minimalnego wynagrodzenia, czyli ok. 660 zł. Niewiele wyższy jest limit dla samozatrudnionych odprowadzających najniższą składkę na ubezpieczenie emerytalne. W ich przypadku w 2011 r. podstawa wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne nie przekroczyła 25 tys. zł. Zatem na IKZE mogą wpłacić w tym roku mniej niż 1 tys. zł.

Indywidualny limit najlepiej ustalić na podstawie druków otrzymywanych od pracodawcy, czyli tzw. druk RMUA.

Jaki zysk podatkowy można uzyskać wpłacając pieniądze na IKZE? Oto kilka przykładów:

1.

Roczna podstawa opodatkowania = 45 000 zł (pierwszy próg podatkowy: 18%) 45 000 zł x 4% = 1 800 zł

Roczny limit wpłat na IKZE: 1 800 zł

1 800 zł x 18% = 324 zł

Zysk podatkowy wynosi 324 zł

 

2.

Roczna podstawa opodatkowania = 90 000 zł (drugi próg podatkowy: 32%) 90 000 zł x 4% = 3 600 zł

Roczny limit wpłat na IKZE: 3 600 zł

3 600 zł x 32% = 1 152 zł

Zysk podatkowy wynosi 1 152 zł

 

3.

Roczna podstawa opodatkowania = 120 000 zł (drugi próg podatkowy: 32%) 120 000 zł x 4% = 4 800 zł

4 800 zł przekracza roczny limit wpłat na IKZE, kwota 120 000 zł przekracza kwotę ograniczenia rocznej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe!

Roczny limit wpłat na IKZE: 4 030,80 zł

4 030,80 zl x 32% = 1 289,86 zł

Zysk podatkowy wynosi 1 289,86 zł

Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (jak i IKE) można założyć w różnych instytucjach finansowych. W tej grupie są:

 

W serwisie emerytalnym znajduje się sonda na temat tego, która z tych instytucji wydaje się najbardziej atrakcyjna do dodatkowego i dobrowolnego oszczędzania na emeryturę. Zapraszamy do głosowania.

 

A wybór konkretnej formy oszczędzania zależy od osobistych preferencji oraz zaufania do każdej z tych branż.

Dotychczas kilkanaście instytucji wprowadziło do oferty nowe konto.

 

LISTA OFERUJĄCYCH IKZE W SERWISIE

 

W najbliższych miesiącach dołączą kolejne instytucje. Przedstawiciele branży finansowej szacują, że największe zainteresowanie nowym kontem pojawi się w czwartym kwartale roku.

W ramach IKZE może oszczędzać osoba osiągająca dochody i mająca minimum 16 lat.

Do wypłaty zgromadzonych środków będą uprawnione osoby, które osiągnęły wiek emerytalny oraz dokonywały wpłat w co najmniej 5 latach kalendarzowych. Środki będzie można otrzymać w formie jednorazowej wypłaty lub comiesięcznego świadczenia. Posiadacz IKZE może wskazać, komu w razie jego śmierci zostaną przekazane zgromadzone środki.

Spore zamieszanie wokół planu podniesienia przez rząd wieku emerytalnego Polaków zdominowało dyskusję o przyszłych świadczeniach. Tymczasem przypominamy, że wysokość przyszłej emerytury zależy w dużej mierze od nas samych. Oczywiście dzięki dłuższej pracy będzie można więcej odłożyć na koncie emerytalnym i równocześnie krócej pobierać świadczenia, co będzie miało pozytywny wpływ na jego wysokość.  To jednak wciąż będzie za mało. Stopa zastąpienia, czyli wysokość pierwszego świadczenia do ostatniego wynagrodzenia wyniesie zaledwie ponad 30 proc. Dlatego eksperci są zgodni, że należy dodatkowo oszczędzać. Dobrze do tego służą specjalne konta emerytalne, jak: indywidualne konto emerytalne (IKE) czy indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). Ten ostatni produkt można założyć od tego roku. Jego główną zależą jest zachęta podatkowa.  Wpłaty na konto będzie można odpisać od podstawy opodatkowania. Wpłaty dokonane w tym roku będzie można, zgodnie z indywidualnym limitem, rozliczyć już w roku kolejnym. Oznacza to, że od roku 2013 można płacić niższy podatek.

Materiał Partnera
Zainwestuj w przyszłość – bez podatku
Materiał Partnera
Tak możesz zadbać o swoją przyszłość
Emerytura
Wypłata pieniędzy z PPK po 2 latach oszczędzania. Ile zwrotu dostaniemy
Emerytura
Autozapis PPK 2023. Rezygnacja to dobry pomysł? Eksperci odpowiadają
Emerytura
Emeryci ograniczają wydatki. Mają jednak problemy z długami
Emerytura
Emeryci zadłużeni średnio na 12,5 tys. zł. Jak poprawić portfel seniora