Od początku roku funkcjonują już nowe limity dla wpłat na IKE, IKZE oraz PPE. Sprawdzamy, ile można samodzielnie maksymalnie odłożyć na emeryturę.
Każdego roku ustanawiane są limity wpłat na produkty emerytalne w trzecim filarze. To kwoty jakie możemy przelać na Indywidualne Konta Emerytalne (IKE), Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) i pracownicze programy emerytalne (PPE). Związane z nimi korzyści mają zachęcać do dodatkowego oszczędzania na emeryturę.
Limit wpłat na IKE wynosi w 2019 r. 14 295 zł, limit wpłat na IKZE to 5 718 zł, a wysokość kwoty odpowiadającej sumie składek dodatkowych wniesionych przez uczestnika do jednego pracowniczego programu emerytalnego (PPE) w tym roku wynosi 21 442,50zł.
A tak wyglądały limity wpłat na IKE w poprzednich latach:
Jeżeli ktoś wpłacał na IKE od początku istnienia kont pełną pulę, już z samych wpłat uzbierałby niemal 130,7 tys zł. Wraz z wpłatą tegoroczną daje to prawie 145 tys. zł (bez uwzględnienia ewentualnej stopy zwrotu z inwestycji). To już jest wartość, która pozwala osiągać istotne korzyści podatkowe. Czy ktoś z naszych czytelników dokonuje regularnie pełnych wpłat na IKE?
IKZE również stanowi formę indywidualnego dobrowolnego oszczędzania na emeryturę w ramach III filaru, powiązaną z ulgami podatkowymi, ale różni się od IKE tym, że środki wpłacane w danym roku na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych i pomniejszać płacony podatek. Dodatkowo, wypłaty z konta IKZE, po osiągnięciu ustawowego wieku 65 lat są opodatkowane jedną, zryczałtowaną 10-proc. stawką podatku. Wypłata z zachowaniem korzyści podatkowych następuje po osiągnięciu wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE w co najmniej 5 latach kalendarzowych. Roczny limit wpłat na IKZE został ustalony dla wszystkich oszczędzających, bez względu na wysokość osiąganych zarobków, na takim samym poziomie. Wynosi on 1,2-krotność prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej.
A tak wyglądały limity wpłat na IKZE w poprzednich latach:
Wpłacając od momentu powstania IKZE w 2012 r. co rok maksymalną dopuszczalną kwotę mogliśmy z samych wpłat uzbierać niemal 33 tys zł. Dorzucając do tego tegoroczny limit na IKZE mogło wpłynąć ponad 38,5 tys. zł.
Będzie większa wpłata na IKZE
Od przyszłego roku wejdzie w życie ustawa o Pracowniczych Planach Kapitałowych. Nowy system długoterminowego oszczędzania na emeryturę nie obejmie jednak samozatrudnionych, czyli osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą i które nikogo nie zatrudniają. Dla tej grupy ustawa daje pewną dodatkową alternatywę, zwiększając limit wpłat na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Limit wpłat ma zostać podniesiony z obecnego wynoszącego 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego do 1,8 tej krotności, ale dopiero od początku 2021 roku
