Nie opłaca się przelewać pieniędzy z IKE na IKZE

Kwota przelana z IKE na IKZE  (operacja w przeciwną stronę nie jest możliwa) będzie zwolniona z podatku dochodowego.  Ale to tylko pozornie dobra wiadomość, zwłaszcza dla osób, które sporo już odłożyły na IKE. Jeśli nasza wpłata zrobiona z IKE na IKZE przekroczy limit ustalony w danym roku, będzie podlegała odliczeniu podatkowemu w kolejnych latach. W czasie dokonywania tych odliczeń oszczędzający nie będzie mógł wpłacać nowych pieniędzy na IKZE. Wyjątkiem jest sytuacja, gdy przekazaliśmy na IKE bardzo małą kwotę, mniejszą od rocznego limitu wpłat na IKZE.

Specjaliści zgodnie podkreślają, że najlepszym rozwiązaniem jest posiadanie IKE i dodatkowe założenie IKZE.

– IKZE można potraktować dwojako: albo jako uzupełnienie IKE, albo jako jego alternatywę. Ta druga forma jest mniej popularna. Analiza faktycznej opłacalności IKE w porównaniu z IKZE daje jasny przekaz: nieważne co inwestor wybierze, zysk i tak zależeć będzie od podejmowanych przez niego decyzji inwestycyjnych – mówi Anna Filipowska, dyrektor marketingu i komunikacji w Union Investment TFI.

Każdy dorosły Polak (ale też nieletni powyżej 16. roku życia pracujący na umowę o pracę) może mieć jedno IKE i jedno

IKZE. Nie trzeba więc wybierać między tymi kontami. Dopiero pełne wykorzystanie limitów wpłat na oba rachunki (maksymalnie 14 608,80 zł w 2012 r.) daje szansę zgromadzenie dużego kapitału.

– Dla niektórych grup, np. osób samozatrudnionych, posiadanie dwóch kont powinno być wręcz koniecznością. Takich osób jest w Polsce ok. 3 mln (na 17 mln aktywnych zawodowo). Opłacają one składkę emerytalną w minimalnej wysokości od kwoty 2115 zł miesięcznie; ich składka wynosi więc jedynie 413 zł. W takiej sytuacji wysokość przyszłej emerytury można szacować na maksymalnie 1 tys. zł (dzisiejszych). Biorąc pod uwagę rzeczywiste zarobki tych ludzi, taka emerytura będzie oznaczać załamanie sytuacji finansowej – mówi Krzysztof Nowak, członek zarządu Mercer Polska.

Jak dodaje Maciej Rogala, ekspert rynku emerytalnego, osoby odprowadzające minimalne składki mogą wpłacić na IKZE nieco ponad 900 zł rocznie. A to zdecydowanie za mało, aby uzbierać kapitał na sensowną emeryturę. Dlatego bardzo przyda się im także IKE.

– IKE jest rozwiązaniem najbardziej korzystnym dla osób chcących regularnie oszczędzać niekoniecznie od razu wysokie kwoty. Natomiast IKZE, ze względu na obowiązujące regulacje podatkowe, najlepiej sprawdza się w przypadku tych osób, które chcą zmniejszyć swoje obecne obciążenia podatkowe. Można np. jednorazowo wpłacić cały roczny limit. Trzeba jednak pamiętać, że fiskus po prostu zaczeka na swoje pieniądze – mówi Paweł Niemiec, członek zarządu KBC TFI.

Tomasz Jędrzejczak, prezes Legg Mason TFI, uważa, że efektywny schemat funkcjonowania dwóch kont jest taki:

Najważniejsze jednak, by w ogóle zacząć oszczędzać, gdyż z pewnością większość z nas nie będzie zadowolona z wysokości swojej emerytury z ZUS i OFE.

Specjalnie dla MojaEmerytura.rp.pl

Maciej Czajkowski, DM BOŚ

W konstrukcji IKZE główną zaletą jest podwójna korzyść podatkowa czyli zwolnienie z podatku Belki i odroczenie podatku PIT. Jeśli połączymy tę zaletę z bardzo niskimi kosztami obsługi inwestycji na bezpłatnym rachunku w biurze maklerskim - z reguły max. 0,38% od transakcji - nasz kapitał będzie praktycznie w całości pracował dla nas. Jednocześnie szeroka oferta edukacyjna biur maklerskich i wielość dostępnych instrumentów skłania do rozważenia tej formy oszczędzania również przez osoby, które dopiero rozpoczynają przygodę z giełdą a nie tylko przez doświadczonych inwestorów. Najlepiej traktować te dwie formy łącznie jako silny motywator do planowego podejścia do emerytury. Korzystając z wyższego limitu IKE szybko uzyskujemy odpowiednią "masę krytyczną" do zarządzania portfelem a dzięki IKZE dodatkowe źródło "bezpłatnego" kapitału uwolnionego z podatku. W ten sposób korzyści są największe, szczególnie dla osób płacących podatek w stawce 32-proc., które powinny się tym bardziej interesować ze względu na górne ograniczenie składek płaconych do ZUS i niską, przyszłą stopę zastąpienia.

Weronika Dejneka, dyrektor Biura Produktów Indywidualnych w PZU Życie

Mamy świadomość, że opieranie swojej przyszłości na emeryturze wyłącznie na obecnie funkcjonującym systemie emerytalnym sprawi, że po przejściu na emeryturę nasza sytuacja gwałtownie się pogorszy. Zdajemy sobie sprawę z potrzeby dodatkowego oszczędzania. Niestety jak pokazują kolejne raporty - mimo iż oszczędzanie na emeryturę staje się coraz prostsze i bardziej dostępne – Polacy nie oszczędzają. Mamy coraz więcej produktów, w których możemy oszczędzać i które zabezpieczą naszą przyszłość. Oprócz Indywidualnych Kont Emerytalnych (IKE), od 1 stycznia tego roku dostępna jest nowa forma oszczędzania – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).

IKE i IKZE umożliwiają indywidualne systematycznie odkładanie zarabianych pieniędzy, do którego zachętą mają być ulgi podatkowe zapewnione przez ustawodawcę. Największym plusem IKE jest zwolnienie zaoszczędzonej kwoty z 19-proc. podatku od dochodów kapitałowych czyli tzw. podatku Belki. Warunkiem skorzystania z ulgi jest wypłacenie środków po nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu określonego w ustawie wieku. Rocznie można odłożyć na IKE nie więcej niż 150 proc. średniego miesięcznego wynagrodzenia – w 2012 roku limit stanowiła kwota w wysokości 10 578 zł. Główną zaletą IKZE jest możliwość skorzystania z bieżącej ulgi podatkowej. W deklaracji PIT można odpisać wpłaty na IKZE w wysokości do 4 proc. podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne za ubiegły rok (nie więcej niż 4030,80 zł). Oszczędności zgromadzone na IKZE są zwolnione z podatku Belki.

Radosław Gołaszewski, dyrektor Departamentu Zarządzania Produktami w AXA Życie

Rozwiązania różnią się rodzajem zachęty podatkowej – w IKE uzyskujemy zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych po osiągnięciu wieku emerytalnego, w IKZE odliczamy wpłaty od podstawy opodatkowania, ale wszelkie wypłaty z IKZE doliczamy do podstawy opodatkowania i nie ma tzw. podatku Belki. Efekt ekonomiczny obu rozwiązań jest w zasadzie identyczny, przy czym roczny limit wpłat do IKE jest 2,5-krotnie wyższy niż do IKZE. Warto wziąć pod uwagę fakt, że ulga z IKZE może nam zrekompensować od stycznia 2013 brak ulgi na Internet i ograniczoną możliwość korzystania z ulgi na dzieci. Biorąc pod uwagę fakt, że tzw. stopa zastąpienia, czyli proporcja emerytury do naszych ostatnich zarobków w perspektywie 25-30 lat wyniesie zaledwie około 30 proc., ludzie muszą sobie uświadomić, że kwestia niskiej stopy zastąpienia to problem, którym należy się zająć również we własnym zakresie. Z tego punktu widzenia każda forma oszczędzania na emeryturę jest dobra i jeśli jest taka możliwość, warto korzystać z nich jednocześnie.