IKE korzystniejsze podatkowo

Indywidualne Konta Emerytalne są obecne na polskim rynku już od kilku lat, ale wciąż niewiele osób zdaje sobie sprawę czym IKE różnią się od innych form oszczędzania na emeryturę – informują eksperci Legg Mason

Publikacja: 16.03.2010 09:40

IKE korzystniejsze podatkowo

Foto: Flickr

Pomimo przeprowadzonej w 1999 r. reformy systemu emerytalnego i konieczności przekazywania części comiesięcznych zarobków do dwóch obowiązkowych filarów (ZUS i OFE), wysokość świadczeń emerytalnych otrzymywanych z tych źródeł wciąż może być relatywnie niska. Dlatego też w kwietniu 2004 r. na mocy [link=http://www.rp.pl/aktyprawne/akty/akt.spr?id=173679]ustawy o IKE i PPE[/link] (Pracowniczych Programach Emerytalnych) powołano do życia również Indywidualne Konta Emerytalne, będące podstawą III filaru polskiego systemu emerytalnego. Z założenia mają one pozwalać na efektywniejsze oszczędzanie funduszy na emeryturę niż dwa pierwsze filary.

[b]IKE można założyć w czterech miejscach:[/b]

- w towarzystwie funduszy inwestycyjnych

- w banku

- w zakładzie ubezpieczeń

- w domu maklerskim

Mogą to być zarówno polisy czy konta, jak również lokaty lub rachunki. Właściciel IKE może wpłacać na nie pieniądze wedle własnego uznania. Jedynym ograniczeniem jest maksymalna wysokość kwoty jaką można dofinansować swoje konto w ciągu roku – obecnie jest to równowartość trzykrotnego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego. W 2010 r. ten limit wynosi 9 579 zł.

IKE może założyć każdy kto ukończył 18 lat, a także osoby w wieku 16-18 lat, o ile są zatrudnione na umowę o pracę. Prawo do posiadania IKE można stracić jedynie wówczas, gdy wypłacimy z niego wszystkie zgromadzone środki po ukończeniu 60 roku życia. W przypadku śmierci właściciela konta, fundusze przechodzą na osobę uprawnioną, wskazaną w umowie.

Tym, co stanowi największą zachętę do korzystania z IKE zamiast innych możliwości inwestycyjnych mających nam zapewnić godziwą emeryturę, jest ustawowo wprowadzona zachęta podatkowa. Wszystkie IKE są bowiem zwolnione od podatku Belki, czyli 19 proc. podatku od zysków kapitałowych. W długoterminowej perspektywie (a taką jest zazwyczaj IKE) taka korzyść może mieć ogromne znaczenie. Należy jednak pamiętać, że prawo do zwolnienia z podatku Belki przysługuje wtedy, gdy powstrzymamy się z wypłatami z IKE do momentu osiągnięcia wieku 60 lat (lub 55 lat, w przypadku nabycia uprawnień emerytalnych).

Pomimo przeprowadzonej w 1999 r. reformy systemu emerytalnego i konieczności przekazywania części comiesięcznych zarobków do dwóch obowiązkowych filarów (ZUS i OFE), wysokość świadczeń emerytalnych otrzymywanych z tych źródeł wciąż może być relatywnie niska. Dlatego też w kwietniu 2004 r. na mocy [link=http://www.rp.pl/aktyprawne/akty/akt.spr?id=173679]ustawy o IKE i PPE[/link] (Pracowniczych Programach Emerytalnych) powołano do życia również Indywidualne Konta Emerytalne, będące podstawą III filaru polskiego systemu emerytalnego. Z założenia mają one pozwalać na efektywniejsze oszczędzanie funduszy na emeryturę niż dwa pierwsze filary.

Materiał Partnera
Zainwestuj w przyszłość – bez podatku
Materiał Partnera
Tak możesz zadbać o swoją przyszłość
Emerytura
Wypłata pieniędzy z PPK po 2 latach oszczędzania. Ile zwrotu dostaniemy
Emerytura
Autozapis PPK 2023. Rezygnacja to dobry pomysł? Eksperci odpowiadają
Materiał Promocyjny
Mała Księgowość: sprawdzone rozwiązanie dla małych i średnich przedsiębiorców
Emerytura
Emeryci ograniczają wydatki. Mają jednak problemy z długami