Tylko do końca grudnia można jeszcze dokonywać transferów na trzeci filar emerytalny, by wykorzystać tegoroczne limity wpłat. Warto z nich skorzystać.

Czytaj więcej

Limit wpłat na IKE i IKZE w 2021 r. Ciut więcej niż w 2020

Wśród IKE i IKZE bywają też promocje. Klienci, którzy założą w ING Banku Śląskim IKE, IKZE Inwestycyjne lub IKZE Oszczędnościowe do 22 grudnia 2021 roku i spełnią warunki promocji „Inwestuj w swoją przyszłość", dostaną 100 zł premii, która wpłynie na konto oszczędnościowe do 15 lipca 2022 r. Warunków do spełnienia jest jednak sporo. W przypadku IKE – od konieczności założenie konta oszczędnościowego, po wpłatę na nowy rejestr funduszowy min. 500 zł, założenie DRI, czyli złożenie Dyspozycji Regularnego Inwestowania na kwotę min. 300 zł, a potem do 30 czerwca dopłacanie co najmniej sześć razy w ramach DRI przynajmniej po 300 zł. Uniqa TFI zachęca natomiast w ramach Programu Inwestycyjnego Tanie Oszczędzanie do wpłaty na IKZE 2 tys. zł bonusem w postaci jednostek funduszy kategorii D o wartości 200 zł. Połowa nagrody wypłacona będzie w marcu przyszłego roku, a pozostała część w marcu 2023 r. Do 31 grudnia 2021 r. można kupować bez opłat manipulacyjnych i otwierać rejestry IKE lub IKZE w Pekao TFI.

pieniadze.rp.pl

Podatkowe oszczędności

Bez względu na czasowe promocje, inwestowanie na IKE i IKZE daje wymierne korzyści podatkowe. Od oszczędności zgromadzonych na IKE nie zapłaci się podatku, jeżeli pieniądze wpłacało się na konto w co najmniej pięciu dolnych latach lub ponad połowa wartości wpłat wpłynie na konto najpóźniej pięć lat przed wypłatą oraz wypłaci się oszczędności dopiero po ukończeniu 60 lat lub po nabyciu praw emerytalnych po ukończeniu 55 lat.

Wpłaty na IKZE dają ulgę podatkową znacznie szybciej, bo już w roku wpłaty. W tym roku

przy opodatkowaniu stawką 17 proc. zaoszczędzi się na podatku 1072 zł, przy opodatkowaniu liniowym 19 proc. – 1798 zł, a samozatrudnieni i pozostałe osoby, które są opodatkowane stawką 32 proc. – 3029 zł.

W przyszłym roku oszczędności będą większe, bo limity wpłat będą wyższe. Na IKE będzie można wpłacać do 17 766 zł, a na IKZE 7106,40 zł. Dla prowadzących działalność gospodarczą limit wpłaty na IKZE wyniesie 10 659,60 zł.

Funduszowe rozmaitości

Zaletą bankowych IKE jest brak opłat za ich zakładanie, wadą – niewielkie odsetki. W przypadku TFI można liczyć na efektywność, ale trzeba uważać na opłaty. Zasady prowadzenia kont IKE i IKZE w każdym z TFI mogą być zupełnie inne.

Konta można zakładać bezpośrednio w towarzystwie, również online, i u dystrybutorów, ale oni mogą pobierać opłaty, których TFI nie pobiera, choć z tym też jest różnie.

TFI mają również określoną wysokość minimalnej pierwszej wpłaty i każdej kolejnej. Najmniejsze wymagania mają NN Investment Partners, Uniqa TFI, AgioFunds i Generali Investments. Wpłacać można już od 50 zł. Allianz TFI wymaga jednak na dzień dobry 300 zł, a Millennium TFI – 500 zł, dopiero później można dopłacać po 100 zł.

Każde TFI oferuje też różna strategie – od bardzo konserwatywnych, po bardziej agresywne. W niektórych towarzystwach wybiera się samemu dostępne fundusze, inne mają specjalne oferty, programy i portfele. Można wybrać stosunkowo bezpieczne inwestycje lub bardziej ryzykowne, ale dające wyższy zysk – wszystko zależy od osobistych preferencji. Są też fundusze dostosowane do różnych etapów życia, w których ryzyko automatycznie maleje wraz z wiekiem oszczędzającego. Można je znaleźć m.in. w NN Investment Partners TFI, PKO TFI, Esaliens TFI, PZU TFI, TFI Energia i Skarbcu TFI.

Czytaj więcej

PPK dają zarobić. Kto się nie wypisał, dziś liczy zyski. Wyniki funduszy

Pakiet zamiast konta

W Skarbcu w ramach IKE jest np. do wyboru 5 z 16 funduszy i 5 portfeli: konserwatywny, zrównoważony, akcji polskich, akcji zagranicznych oraz cyklu życia. W portfelu cyklu życia do 40. roku pieniądze są w całości inwestowane cztery w subfundusze akcji, od 40. do 50 roku życia rozdzielone między subfundusz akcyjny, dość konserwatywny Skarbiec III i papierów dłużnych. Co pięć lat pieniądze są więc dzielone coraz ostrożniej.

Skarbiec TFI ma też w ofercie Skarbiec Pakiet Emerytalny, który łączy: indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego, indywidualne konto emerytalne i plan systematycznego oszczędzania. Pieniądze najpierw trafiają do portfela aktywnego, po przekroczeniu określonego wieku są przenoszone do portfela statycznego, w którym dzielone są między trzy subfundusze, a na koniec do indywidualnego, w którym już można sobie wybrać trzy subfundusze.

Pakiet emerytalny, w którym wpłaty są automatycznie dzielone między IKZE i IKE, oferuje również PKO TFI. Pieniądze najpierw wpływają na pierwsze z kont, a po osiągnięciu limitu na drugie. Po osiągnięciu limitu wpłat na IKE w danym roku, nadwyżki pracują w wyspecjalizowanym programie inwestycyjnym.

Zabezpieczenie bliskich

Wpłaty na oba konta nie oznaczają zablokowania wszystkich zgromadzonych oszczędności. W razie nieprzewidzianych wydatków z IKE można wypłacić wcześniej część zgromadzonego kapitału wraz z odsetkami. Wtedy zapłaci się podatek tylko od części wypłacanej. Częściowa wypłata z IKZE jest niemożliwa – oznacza likwidację konta i co się z tym wiąże doliczenie emerytalnych oszczędności do przychodów rocznych w PIT. Po osiągnięciu 65 lat fiskus również sięgnie po 10-procentowy zryczałtowany podatek od wypłacanych pieniędzy.

Pieniądze zgromadzone na IKE i IKZE mogą nie tylko zasilić emerytalny portfel, ale zabezpieczyć rodzinę, ponieważ są dziedziczone. Sposób dziedziczenia jest taki sam w przypadku obu kont, ale w przypadku IKE spadkobierca zgromadzonych na koncie oszczędności nie zapłaci podatku, natomiast spadkobierca oszczędności z IKZE zostanie obarczony 10-procentowym zryczałtowanym podatkiem. Wypłaty są natomiast zwolnione z podatku od spadków i darowizn.